Comment garder une caisse enregistreuse LLC

Les organisations engagées dans des activités financières et économiques doivent respecter la discipline de trésorerie. L'émission, la réception et le stockage des espèces se font via la caisse de l'organisation. Ici, il peut y avoir des timbres-poste, des factures, des chèques et d'autres titres. Les gestionnaires doivent garder une trace de l'argent et observer la discipline de l'argent.

Manuel d'instructions

1

Tout d'abord, nommez un employé qui sera responsable de toutes les transactions en espèces. Si vous avez un poste de caissier dans le tableau des effectifs, ces responsabilités lui sont attribuées. Conclure un contrat de travail avec lui, ainsi qu'un document sur la pleine responsabilité individuelle. En l'absence d'un tel employé, la responsabilité incombe au chef comptable ou au chef lui-même.

2

Equiper les locaux pour le stockage et la distribution des fonds de la caisse de l'entreprise. Notez que cela devrait être un endroit sûr avec des coffres-forts.

3

Afin que vous puissiez garder de l'argent liquide à la caisse, avant l'arrivée de la nouvelle année civile, soumettez le calcul de la limite d'argent liquide à votre banque. Dans ce document, indiquez les revenus des trois derniers mois, le montant en espèces payé, le revenu quotidien moyen et d'autres informations.

4

Faites toutes les transactions en espèces en utilisant des formulaires spécialement conçus. Par exemple, lorsque vous émettez des fonds pour un rapport, établissez un bon de remboursement des dépenses. Dans le cas où l'employé retourne les montants de déclaration inutilisés, émettez un ordre de réception d'espèces. S'il a soumis des documents prouvant des dépenses, remplissez un rapport de dépenses.

5

À la fin de la journée, remplissez la feuille d'encart du livre de caisse et la feuille du rapport du caissier. Vous devez effectuer ces opérations si un flux de trésorerie a été enregistré.

6

Si vous prévoyez d'utiliser un équipement de caisse enregistreuse, vous devez l'enregistrer auprès du bureau des impôts. Dans le processus de vente de marchandises, remettez aux clients les chèques effectués par CCP.

7

Si vous prévoyez d'effectuer des paiements en espèces avec des fournisseurs, vous devez savoir que dans le cadre d'un contrat, vous ne pouvez pas payer plus de 100 000 roubles en espèces, sinon vous violerez la discipline de l'argent.