Qu'est-ce que l'affacturage fermé?

L'affacturage est un ensemble de services qu'une banque fournit aux entreprises qui opèrent sur une base de paiement différé. Du point de vue d’une entreprise, l’affacturage est une concession aux créances.

Types d'affacturage

L'affacturage devient de plus en plus populaire auprès des entrepreneurs. Les avantages sont évidents pour tous les acteurs du marché de l'affacturage - le vendeur reçoit un fonds de roulement supplémentaire, l'acheteur reçoit un paiement différé, la banque reçoit une commission et la mise à disposition de fonds. L'affacturage est réglementé par l'article 43 Code civil de la Fédération de Russie "financement dans le cadre de la cession de créances pécuniaires".

Le coût des services d'affacturage confidentiels est plus élevé que le coût des services d'affacturage ouverts, les risques d'une entreprise d'affacturage dans ce cas sont plus élevés.

L'affacturage est largement demandé par les jeunes entreprises dynamiques qui connaissent une pénurie de fonds de roulement.

La société d'affacturage prête au fonds de roulement du client et travaille avec des créances en échange d'une commission. Le plus souvent, les banques agissent en tant qu'agent, mais selon la loi, ce peuvent être d'autres organisations de crédit et commerciales qui ont la licence nécessaire. Le flux de documents dans l'affacturage est assez simplifié - chaque montant successif de financement est payé lors de la remise des documents d'expédition à la banque. Parfois, les sociétés d'affacturage peuvent assumer non seulement des fonctions de crédit, mais aussi le marketing, la publicité, la comptabilité, afin que le client puisse se concentrer exclusivement sur la production.

Il existe plusieurs types d'affacturage:

- affacturage ouvert (convention) - dans ce cas, le vendeur informe l'acheteur de la cession des documents à la société d'affacturage (factures, comptes, etc.), l'acheteur transfère de l'argent en vertu d'un accord directement avec la société d'affacturage;

- l'affacturage fermé (confidentiel) se caractérise par le fait que l'acheteur n'a pas connaissance de la cession des droits pour réclamer sa dette à la société d'affacturage;

- l'affacturage avec droit de recours implique que la société d'affacturage peut exiger du créancier qu'il rembourse sa dette en cas de refus de l'emprunteur de payer. En pratique, les contrats sans recours sont extrêmement rares.

Le schéma de mise en œuvre de l'affacturage fermé

L'affacturage fermé est implémenté selon l'algorithme suivant:

- le fournisseur expédie la marchandise à des conditions de paiement différé;

- la société d'affacturage reçoit des documents du fournisseur confirmant l'expédition des marchandises (factures, factures, actes, etc.);

- la société d'affacturage rembourse la dette de l'acheteur à hauteur de 90% et obtient le droit d'exiger le remboursement de la dette de l'acheteur en sa faveur;

- à la fin du contrat, l'acheteur rembourse la dette au vendeur, et il la transfère à la banque;

- la société d'affacturage restitue les 10% restants de la transaction moins le coût des services d'affacturage fermés;

Si le fournisseur rencontre un acheteur sans scrupules qui ne remplit pas ses obligations, il est toujours obligé de payer la totalité du montant de la société d'affacturage.