Comment faire une facture pour paiement anticipé dans la comptabilité 1C 8.3

Une facture anticipée est un document sur la base duquel l'acheteur accepte du vendeur le montant de la TVA déductible de la manière prescrite par le chapitre 21 du code des impôts. Dans quel délai une facture doit-elle être émise? Comment refléter la création d'une facture à l'avance avec le programme 1C comptabilité 8.3?

En vertu de la législation fiscale, une facture anticipée doit être émise dans les 5 jours suivant la réception d'un acompte de l'acheteur. Si la facture est émise à la fin de la période de déclaration, ou si l'administration fiscale établit le document lorsque les marchandises sont expédiées, cela menace l'entreprise de problèmes.

De plus, avec plusieurs prépaiements, divisés en parties, le comptable doit les énumérer tous dans la facture pour paiement anticipé.

Enregistrement d'une facture en comptabilité 1C 8.3

Après avoir transféré de l'acheteur vers le compte de l'organisation le montant de la livraison future, il est nécessaire de refléter la réception de l'argent en utilisant le document «Réception sur le compte courant».

1. Ouvrez le magazine "Relevés bancaires" (rubrique "Banque et caisse") et remplissez les champs:

2. Type d'opération (paiement de l'acheteur),

3. Nous sautons le numéro d'enregistrement et la date (ils sont créés automatiquement),

4. Payeur (organisme dont le paiement anticipé a été reçu),

5. Montant - «Post».

6. Si tout est fait correctement, la comptabilisation Dt51 - Kt62.02 "Règlements sur les avances reçues" doit être effectuée.

Comment émettre une facture pour paiement anticipé dans 1C 8.3

1 voie - Manuel

1. La création du document "Factures d'avance" s'effectue directement à partir des "Reçus sur le compte courant";

2. Pour ce faire, sélectionnez "Facture émise" via la touche "Créer en fonction de".

2 voies - Automatique

1. Dans le menu, ouvrez l'onglet "Banque et caisse", rubrique "Enregistrement des factures";

2. Dans le journal «Factures d'avance», un formulaire de traitement s'ouvre où vous pouvez enregistrer cette facture;

3. La période d'enregistrement de la facture est suspendue et le bouton "Remplir" est cliqué;

4. En bas de l'écran, vous pouvez voir les paramètres de ce traitement, qui est effectué par le programme lui-même.

Le paramètre "Numérotation des factures" comprend:

1. Numérotation unifiée des factures émises;

2. Numérotation séparée;

3. Comptes: Dt62.01 - Kt90.01.1 - reflet de la dette

4. Dt90.03 - Kt68.02 - La TVA est facturée.

Après tous les paramètres, cliquez sur le bouton "Exécuter", puis il y a la formation des factures pour le paiement anticipé. Il est préférable de vérifier l'exactitude du remplissage, ne regrettez pas cette fois. La facture créée sera affichée avec le préfixe "A", le numéro "A1". Pour ce faire, cliquez sur le lien en bas de l'écran "Ouvrir la liste des factures d'acompte".